우리집 재산세 얼마? 2025년 계산기 완벽 가이드

 

 

우리집 재산세 얼마? 2025년 계산기 완벽 가이드

 

 

재산세란 무엇인가?

재산세는 매년 6월 1일 기준으로 토지, 건축물, 주택, 선박, 항공기 등 재산을 소유한 사람에게 부과되는 지방세입니다.

 

주로 7월(건축물, 주택 1기분)과 9월(토지, 주택 2기분)에 납부하며, 세액은 공시지가와 세율을 기준으로 계산됩니다.

 

2025년에는 공시지가 변동과 세법 개정으로 세액이 달라질 수 있으니, 재산세 계산기를 활용해 미리 확인하는 것이 필수입니다

 

 

재산세 과세표준

재산세의 과세표준은 시가표준액(공시가격)에 대통령령으로 정하는 공정시장가액비율을 곱하여 산정합니다.

 

단, 2022년부터 2024년까지의 1세대 1주택의 재산세 과세표준 산정에는 한시적으로 특례 공정시장가액비율(2022년 45%, 2023년·2024년 43% ~ 45%)이 적용됩니다. - 지방세법 시행령 제109조

 

주택의 공정시장가액비율 : 60%

오피스텔 및 상가의 공정시장가액비율 : 건물과 토지 모두 70%

 

2023년 3월 지방세법 개정으로 2024년 납부분부터 당해 과세표준의 상승 한도를 설정하는 과세표준 상한제도가 시행됩니다. 과세표준 상한제도에 대한 자세한 내용은 '세법개정'에서 확인해주시기 바랍니다.

 

 

 

재산세 계산기 사용 방법

1. 서울시 ETAX 재산세 계산기

 

서울시 거주자라면 서울시 ETAX(www.etax.seoul.go.kr)에서 제공하는 재산세 계산기를 이용할 수 있습니다.

 

ETAX 홈페이지 접속

• "지방세 미리계산" 메뉴를 선택하세요.

 

정보 입력

• 주택 공시가격, 토지 면적, 소유 지분 등을 입력합니다.
• 도시지역분(0.14%) 적용 여부를 확인하세요.

 

결과 확인 및 납부

• 계산된 세액을 확인하고, 바로 납부하거나 고지서를 출력할 수 있습니다.

 

 

 

 

2. 부동산계산기.com 활용

 

**부동산계산기 은 재산세와 종합부동산세를 통합 계산할 수 있는 인기 있는 민간 플랫폼입니다.

 

사이트 접속

• 네이버에서 **"부동산계산기 재산세"**를 검색해 접속하세요.

 

정보 입력

• 공시가격, 주택 수, 1세대 1주택 여부, 지분 비율 등을 입력합니다.
• 공동명의의 경우, ‘공동명의’ 체크박스를 선택하고 지분 비율을 입력하세요.

 

 

세법 설정

• 2023~2024년 세법 개정(예: 공정시장가액비율 60%, 1세대 1주택 특례 등)이 자동 적용됩니다.

 

 

결과 확인

• 재산세, 지역자원시설세, 지방교육세를 포함한 총 납부액을 확인할 수 있습니다.
• 종합부동산세가 부과되는 경우(주택 공시가격 6억 원 초과) 별도 계산도 가능합니다.

 

 

 

3. 재산세 계산 공식: 직접 계산해보기

 

재산세 = 과세표준 × 세율 + 도시지역분 + 지방교육세

 

과세표준 계산

• 과세표준 = 시가표준액(공시가격) × 공정시장가액비율
• 주택: 공정시장가액비율 60% (1세대 1주택자는 43~45% 특례 적용 가능, 2023년 기준)
• 토지: 개별공시지가 × 70%

 

세율 적용

• 주택: 과세표준 구간에 따라 0.1%~0.4% (1세대 1주택자는 0.05%P 인하)
• 건축물: 0.25%
• 토지: 0.2%~0.5% (지역별 조례에 따라 다름)

 

도시지역분 및 지방교육세

• 도시지역분: 과세표준 × 0.14% (도시지역에 한함)
• 지방교육세: 재산세액 × 20%

 

세부담 상한

• 전년도 세액을 기준으로 150% 이하로 제한됩니다.

 

 

예시: 공시가격 5억 원 아파트(1세대 1주택, 서울시 소재)

• 과세표준 = 5억 × 60% = 3억 원
• 재산세 본세 = 3억 × 0.1% = 30만 원
• 도시지역분 = 3억 × 0.14% = 42만 원
• 지방교육세 = 30만 × 20% = 6만 원
• 총 재산세 = 30만 + 42만 + 6만 = 78만 원